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严重的税务犯罪指控考验着特朗普长期盟友的忠诚度

7 月 2, 2021

据路透社报道,周四,曼哈顿检察官公布了针对长期担任特朗普集团会计的艾伦·魏塞尔伯格的大规模税务欺诈的指控,73岁的嫌疑人面临着被多年监禁的威胁,这一威胁给他施加了与检方合作的巨大压力,大大增加了检控前总统特朗普的可能性。

检察官指控称,特朗普集团的首席财务官魏塞尔伯格通过将部分年薪伪装成福利,包括免费的公寓、豪华汽车和假期加班现金奖金,逃税超过90万美元。

前纽约退休法官伊桑·格林伯格律师说,法官通常不大愿意判决无前科记录的老年被告入狱。格林伯格说,但这份起诉书详细说明了他在16年的时间里里蓄意逃税170万美元的计划,“让我相信,也应该使魏塞尔伯格本人确信,判他入狱是可能的。”

这起诉讼将是对魏塞尔伯格对自己服务了近50年的家族忠诚度的严峻考验。在对特朗普集团可能存在的财务欺诈进行广泛调查的几个月里,检方一直试图让这名会计师配合调查,但都未能成功。现在他们要看看他是否会因为重罪指控和可能入狱而改变主意。

周四,魏塞尔伯格在曼哈顿一家法庭上表示不认罪。他的律师在一份简短声明中也称,他将在法庭上抗辩。

特朗普周四没有被起诉,但检察官对特朗普集团提出了欺诈指控。专家表示,这可能会给特朗普与银行打交道带来一些麻烦。起诉书还涉及其他未被起诉的人,包括曾为特朗普集团工作的魏塞尔伯格的儿子巴里,以及一位未具名的“一号合谋者”。

特朗普发表声明称,此案是“激进左翼民主党人的政治迫害”的进一步持续,纽约州现在接管了继续迫害的任务。

万斯的办公室表示,调查将继续进行,纽约总检察长利蒂夏·詹姆斯的办公室也在调查特朗普的生意。

几十年来,魏塞尔伯格一直是特朗普帝国的关键人物。他一开始在公司位于布鲁克林的办公室为特朗普的父亲弗雷德工作,后来加入进军曼哈顿房地产行业的特朗普的团队。魏塞尔伯格与特朗普的子女们一道,曾在现已解散的特朗普家族基金会的董事会任职,在特朗普任职总统后,开始掌管经营川普帝国企业的信托基金。

尽管检方基于未纳税的福利提出刑事指控的情况并不多见,但前检察官和其他刑法专家表示,这些指控非常严重。起诉书称,魏塞尔伯格和特朗普公司通过将他94万美元年薪中的一部分用于公寓、汽车和其他账外福利,长期偷税。未纳税的补偿金总额高达176万美元。

检察官称,特朗普集团保留了内部记录,明确表明所有这些福利都是魏塞尔伯格年度薪酬的一部分——本质上,是一组与魏塞尔伯格的纳税申报表相矛盾的单独记录。

对魏塞尔伯格最严重的指控是二级重大盗窃罪,最高可判15年徒刑。刑法专家表示,对魏塞尔伯格,不太可能被判这么长时间。万斯的前副手Daniel Alonso表示,涉及90万美元骗税的指控通常会被判处一到三年的刑期,但也可能更长。

魏塞尔伯格还面临其他14项指控,包括税务欺诈和共谋。特朗普集团被控10项罪名,包括税务欺诈和伪造商业记录,这可能会导致经济处罚。

起诉书称,魏塞尔伯格接受了联邦和州超过13.3万美元的退税,而他本不应得到这些退税。

“他肯定还会去联邦财政部说,把不属于他的钱也要回来,”曼哈顿地区检察官办公室前检察官John Moscow说。

曾在曼哈顿担任检察官的白领犯罪辩护律师Dan Horwitz表示,这些指控加大了魏塞尔伯格向调查人员提供有关特朗普信息的压力。

“‘法槌的重压’足以让人考虑合作吗? 我想是的,”他说。

该案件的部分依据是魏塞尔伯格儿子巴里的前妻詹妮弗·魏塞尔伯格提供的信息。巴里曾在特朗普集团担任中央公园溜冰场和旋转木马部门的经理。詹妮弗·魏塞尔伯格与检察官进行过多次交谈,并提供了纳税申报单和其他记录,记录了免费公寓、私立学校学费和其他未申报为收入的福利。

任何针对魏塞尔伯格儿子的法律威胁都可以诱使这位父亲与检方合作。

值得注意的是,起诉书没有包含任何与万斯调查的一个关键问题相关的指控——比如,特朗普集团是否非法操纵了房地产资产价值——通过膨胀资产来获得贷款,或者降低资产价值来逃避房产税。

魏塞尔伯格的证词可能对有关这些估值的案件至关重要。2007年,特朗普在一起民事案件中被问及他如何在财务报表上申报自己财产的估价。他说,他会给出自己的意见,但将估价的最终决定权留给了魏塞尔伯格。

前联邦检察官、现任Benjamin N. Cardozo法学院教授的Jessica Roth说,她对指控的具体内容感到震惊,而且魏塞尔伯格并不是唯一一个获得此类好处的人。

她说:“我认为,我们有理由相信,这不会是我们在这起调查中看到的最后一项指控。”